Планування

Будучи частиною процесу планування, бухгалтери повинні планувати свої зобов’язання:

• Визначення правомірності клієнта.
• Встановлення послуг, що підлягають виконанню.
• Перегляд даних про оборотно-сальдову відомість клієнта та визначення суттєвості.
• Розробка їх загальної стратегії.
• Повідомлення про свої очікування та зобов’язання перед клієнтом.

Щоб допомогти бухгалтерові в цьому процесі, надаються інструменти для систематичного забезпечення структури, в рамках якої бухгалтер може належним чином планувати свій підхід. Ключові документи, надані в розділі планування шаблону, можуть включати в себе:

• Результати роботи, надані клієнту, та інформація про клієнта.
• Листи.
• Суттєвість.
• Робочий документ з розділів фінансової звітності.