Формування Звіту про рух грошових коштів за допомогою колонок CS та DS

На старих версіях шаблону внесення даних для Звіту про рух грошових коштів здійснювалося за допомогою створення роздільних рахунків для кореспонденцій рахунків, які мали обороти одночасно за дебетом та за кредитом або шляхом створення окремих номерів рахунків для кожної статті Звіту про рух грошових коштів для занесення в Caseware Working Papers. Основна проблема при використанні першого методу полягала в згортанні сум за дебетом та кредитом рахунків при закритті року та відповідно неправильне формування Звіту про рух грошових коштів за порівняльний період в наступному році. Використання другого методу було незручним для клієнтів з великою кількістю кореспонденцій, які формували Звіт про рух грошових коштів.

Для вирішення цієї проблеми було придумано новий спосіб занесення даних до Звіту про рух грошових коштів у програмі на новій версії шаблону. Для окремого віднесення сум за дебетом та кредитом одного рахунку, потрібно призначити кожному рахунку у колонках CS та DS спеціальні рахунки S01, S02 і т. д.

Рахунки типу S01, S02 і т. д. знаходяться на вкладці Звіт і представляють всі статті, які є в Звіті про рух грошових коштів в Caseview Financials. Кожен з цих рахунків має призначений меппінг.

Послідовні кроки як використати цю функцію наведені нижче.

Спочатку варто підготувати Excel файл для імпорту. Приклад журналу для імпорту наведено на зображенні нижче. Стовпці з назвами статтей наведені для наочності.

Примітка: Перед імпортом операцій, переконайтеся, що у властивостях аудиторського завдання дозволені “Інші проводки”.

Імпорт журналу проводок здійснюється двічі, окремо для рахунків з дебетним та кредитним оборотом. При виборі заголовка для стовпчика з сумами операцій, обов’язково варто вказати “Дебетне поле” або “Кредитне поле” в інформації про поле, щоб операції правильно занеслися.

Також не забувайте прибирати наступні прапорці, щоб вже заімпортовані дані не очищалися.

Після імпорту операцій, переходимо на вкладку “Звіт” або на вкладку “Рахунок” та призначаємо для кожного рахунка в стовпцях CS та DS рахунки S##.

*У стовпці CS призначаються рахунки S## для проводок, які мають кредитовий оборот, у стовпці DS – для проводок, які мають дебетовий оборот.

Щоб призначити заімпортованим рахункам рахунки S## у колонках CS/DS швидше, можна скористатися функцією “Автомеппінг”. У файлі Ексель mapping.csv можна зазначити номери рахунків S## у колонках Debit CF та Credit CF, замість того щоб вибирати їх вручну в Caseware. Колонка Debit CF файлу mapping.csv відповідає колонці DS у Caseware, а Credit CF – колонці CS.
Детальніше про використання автомеппінгу, ви можете дізнатися за посиланням:

https://kb.caseware.com.ua/documentation/ifrs/mepping-ta-jogo-vlastyvosti/avtomepping/

Після виконаних дій для перегляду сформованого Звіту про рух грошових коштів, відкриваємо Фінансову звітність у вкладці “Документи” та переглядаємо сформований Звіт про рух грошових коштів.

Примітка: На вкладці “Рахунок” відображатимуться згорнуті суми за рахунками.

Для того, щоб переглянути окремі суми за рахунками, двічі натискаємо на будь-яку суму в стовпці з операціями, провалюємося в вкладку “Залишки за період”, знову двічі натискаємо на будь-яку суму в потрібному стовпці.

В наступній вкладці натискаємо всередині таблиці правою кнопкою миші та обираємо “Перейти до вихідних даних”.

У вкладці “Інші проводки” можна знайти усі заімпортовані операції.