Сумаризація

У процесі аналізу даних часто виникає потреба представити інформацію в узагальненому вигляді — зведену таблицю, яка дозволяє побачити показники в розрізі окремих елементів. Один із поширених прикладів такої агрегації — формування Оборотно-Сальдової Відомості (ОСВ), яка відображає залишки та обіги по рахунках або кореспондентських рахунках за певний період.

У Caseware IDEA таке узагальнення реалізується через інструмент Summarization, що є аналогом зведеної таблиці в Excel. Цей інструмент дозволяє агрегувати дані за вказаними полями, підсумовуючи відповідні числові значення. Результатом є нова база даних із меншою кількістю записів, яка відображає підсумкову інформацію — наприклад, сальдо по рахунках.

Основні елементи, які задаються при використанні Summarization:

• Fields to summarize — поля, за якими виконується групування (наприклад, номер рахунку);
  
• Numeric fields to total — числові поля, що підлягають підсумовуванню (дебет/кредит);
  
• Statistics to include — спосіб агрегації, зазвичай це Sum (сума);
  
• Fields — додаткові поля, які будуть відображені в підсумковій таблиці (наприклад, код ЄДРПОУ).

Таким чином, Summarization — це базовий, але потужний інструмент, що дозволяє швидко перетворити масив сирих даних у змістовну звітну таблицю.